PENGARUH KECUKUPAN MODAL, LIKUIDITAS, KREDIT BERMASALAH, DAN EFISIENSI BIAYA TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Pada Kelompok Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Periode 2012-2018)

Abstract

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menguji dan menganalisis Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, Kredit Bermasalah, Dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas (Studi Pada Kelompok Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Periode 2012-2018). Penelitian ini dilakukan dengan pendekatan kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan Bank Umum Swasta Nasional di Indonesia pada periode 2012-2018. Jumlah sampel sebanyak 49 perusahaan perbankan yang dipilih dengan metode purposive sampling, yang selanjutnya dianalisis menggunakan analisis deskriptif dan analisis regresi berganda.

Hasil penelitian antara lain menunjukkan bahwa variabel CAR mempunyai arah positif dan berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas, variabel LDR mempunyai arah negatif dan tidak signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan variabel NPL berpengaruh negatif tetapi tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Variabel BOPO berpengaruh negatif, dan signifikan terhadap profitabilitas. Secara keseluruhan variabel-variabel ini mampu mempengaruhi profitabilitas pada Bank Umum Swasta Nasional di Indonesia.

Kata kunci : CAR, LDR, NPL, BOPO dan Profitabilitas

DAFTAR PUSTAKA

Budisantoso, T dan Sigit. 2006. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Edisi 2. Jakarta: Salemba Empat.

Chairil, Anis dan Imam Ghozali, 2001.Teori Akuntansi. Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Darmawi, Herman. 2011. Manajemen Perbankan. Jakarta : Bumi Aksara. Ghozali, I. 2011. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 19-5/E.

Ghozali, Imam. 2016. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 23 (Edisi 8). Semarang : Cetakan ke VIII. Badan Penerbit Undip.

Hanafi, M. M., & Halim, A. (2009). Analisis Laporan Keuangan (fourth). Yogyakarta : UPP STIM YKPN.

Husein, Umar. 2008. Metode Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis. Jakarta : PT. Raja Grafindo persada.

Husnan, Suad. 1998. Manajemen Keuangan. Yogyakarta: BPFE.

Ismail. 2011. Akuntansi Bank: Teori dan Aplikasi dalam Rupiah. Jakarta : Kencana.

Kasmir. 2012. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT.Raja Grafindo persada.

Kuncoro, Mudrajad. 2007. Metode Kuantitatif, Teori dan Aplikasi untuk Bisnis dan Ekonomi. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Kuncoro, Mudrajad. 2011. Metode Kuantitatif. Yogyakarta: UPP STIM YKPN. Kuncoro, Mudrajad dan Suhardjono. 2011. Manajemen Perbankan. Yogyakarta:

BPFE.
Lukman Dendawijaya. 2005. Manajemen Perbankan. Jakarta : Ghalia Indonesia Martono. 2002. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Yogyakarta : Ekonisia.

Mulyono, Pudjo, Teguh. 2001. Manajemen Perkreditan. Edisi Keempat. Yogyakarta : BPFE.

Nasser, Etty M. & Titik Aryati, 2000. Model Analisis CAMEL untuk memprediksi financial distress pada sector perbankan yang go publik, JAAI. Volume 4 No.2 : Surakarta.

Pandia, Frianto. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Cetakan ke-1. Jakarta : Rineka Cipta.

Priyatno, Duwi. 2013. Analisis Korelasi, Regresi dan Multivariate dengan SPSS. Yogyakarta: Gava Media.

Rivai, Veithzal. 2007. Bank and financial Intitution Management (Conventional dan Sharia System). Jakarta : Rajagrafindo Persada.

Rivai, Veithzal; Sofyan Basir; Sarwono Sudarto; Arifandy Permata Veithzal. 2013.

Commercial Bank Management: Manajemen Perbankan dari Teori ke Praktik. Edisi 1, cetakan 1. Jakarta : Rajawali Pers.

Sugiyono. 2009. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung : Alfabeta.

Sugiyono. 2011. Statistika untuk Penelitian. Alfabeta, Bandung, Hal 26-120.

Sugiyono. 2012. Metode penelitian Kombinasi. Bandung : Alfabeta.

Sugiyono. 2013. Metode penelitian pendidikan pendekatan Kuantitatif, kualitatif, dan R&G. Bandung : Alfabeta.

Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, R&D). Penerbit CV. Alfabeta : Bandung.

Taswan. 2006. Manajemen Perbankan. Yogyakarta : UPP STIM YPKP Jurnal dan Penelitian Terdahulu

Adhista Setyarini. 2020. Analisis Pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO, LDR Terhadap ROA (Studi Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2015-2018).

Ahmad Buyung Nusantara 2009. Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank (Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank Umum Non Go Publik di Indonesia Periode Tahun 2005-2007).

Daniel Nuhgroho, dkk. 2019. Pengaruh CAR, BOPO, NIM, Dan NPL Terhadap ROA (Industri Bank Umum Swasta Nasional Buku 3 Periode 2014-2018).

Dyah Novita Sari, dkk. 2018. Analisis Pengaruh Non Performing Loan, Loan To Deposit Ratio, Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Return On Assets (Pada Bank BUMN Di Indonesia).

D. Kansil., S. Murni, J.E. Tulung. 2019. Pengaruh Risiko Perbankan terhadap Kinerja Keuangan Tahun 2013-2015 (Bank Pembangunan Daerah Se- Indonesia).

Edhi Satriyo Wibowo. 2013. Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas (Pada Bank Syariah).

Gitman,Lawrence J,(2003),Principle Of Managerial Finance. Boston:Pearsn Addison Wesley.

Medi Setiawan. 2019. Analysis Of Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), And Operational Costs With Operational Income (BOPO) That Impact on Profitability (Case Study In PT. BPR In Semarang Area 2013 "“ 2017).

Meiky T. Taliwuna, dkk. 2019. Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap ROA (Perbankan Di Indonesia).

Redwal Fernando. 2017. Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, Dan LDR Terhadap ROA (Perusahaan di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016.)

Ria Revianty Nevada Korompis,dkk. 2020. Pengaruh Risiko Pasar (NIM), Risiko Kredit (NPL), Dan Risiko Likuiditas (LDR) Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (ROA) (Pada Bank Yang Terdaftar Di LQ 45 Periode 2012- 2018).

Luh Eprima Dewi. 2015. Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR, dan NPL Terhadap Profitabilitas. (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013).

Wulandari. 2018. Analisis Pengaruh CAMEL Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) (Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2013-2015).

Kamus-Kamus:
Kamus Besar Bahasa Indonesia.
Standar Akuntansi Keuangan (SAK)
Peraturan-Peraturan:
Peraturan Bank indonesia No.15/15/PBI/2013 Tentang Perbankan.
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/29/DKBU
Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 13/I/PBI/2011
Undang-Undang Perbankan Nomor 7 Tahun 1992.
Undang-undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. W ebsite:
www.idx.co.id
www.ojk.go.id
www.sahamok.com